Кредитные операции банков с векселями и другими ценными бумагами

Следует отметить, что кредитные операции банков с векселями, а также другими ценными бумагами, являются довольно важным направлением в деятельности каждого банка. Но при этом в условиях нашей действительности данные кредитные операции с векселями не получили широкого распространения, ввиду их ограниченного применения на протяжении длительного времени. В большинстве случаев такие кредитные операции имеют локальный характер, и в них отсутствует единый механизм использования.

Поскольку в последнее время наблюдается общая тенденция к развитию кредитных операций с векселями, то происходит формирование рынка векселей, что, в свою очередь, является довольно важным направлением развития банковских услуг. Основная задача, для которой используется вексель, состоит в том, чтобы распределять краткосрочные денежные средства, а объектом данного рынка являются финансовые и коммерческие векселя. Следует заметить, что являясь частью единого финансового рынка, вексельный рынок разделяется на два уровня. На первом уровне в качестве резидентов выступают банковские и кредитные учреждения, а также их клиенты. В основе первого уровня лежат ломбардные, комиссионные и иные кредитные операции банков с векселями. Также операции с векселями могут проводить и иные кредитные институты или частные дисконтеры. Что касается второго уровня вексельного рынка, то здесь субъектами выступают только кредитные учреждения. Одну сторону представляет Центральный банк, а другую – институты второго уровня кредитной банковской системы, куда входят также и коммерческие банки.

Основную массу вексельного рынка второго уровня составляет перезалог и переучет первоклассных векселей. Совершенствование специализации в кредитной системе, потребности в перераспределении риска учетных операций с векселями обуславливают появление на рынке векселей промежуточного уровня, организационная структура которого будет состоять также из одних только банковских учреждений и будет сгруппирована вокруг кредитных институтов – учетных банков, учетных домов и иных учреждений.

Кредитные операции банков предполагают и выдачу ссуд. Ссуда, обеспеченная векселем, может быть либо срочной, когда держатель векселя обязуется выкупить его у банка в строго определенный срок, либо онкольной, то есть, до востребования, по которой банк может в любое время потребовать возврат своих денежных средств.

Перед тем, как совершить кредитные операции с векселем, например, выдачу ссуды, банк определяет ее максимальный размер, стоимость залога, а также соотношение между задолженностью по счету и обеспечением. Кроме того сразу же устанавливается величина процентной ставки и размер комиссии в пользу банка. В кредитном договоре обязательно оговаривается право банка погашать существующий долг суммами, которые векселедатель вносит для оплаты векселя. А если таковые суммы отсутствуют, то для оплаты долга банк имеет право использовать денежные средства, поступающие от реализации товаров или услуг, которые поступают на расчетные счета клиента.

Прежде, чем вступить с банком в кредитные отношения, следует знать, что между кредитованием под залог векселя и учетом векселей имеются некоторые различия. Основное – это то, что во время учета векселя перемещение денежных средств осуществляется параллельно движению самого векселя, то есть учет векселя сопровождается получением денег, а его погашение – поступлением денежных средств на счет банка. Во время кредитования движение денежных средств и самого векселя обычно не совпадает. Таким образом, обеспечение векселем может на протяжении некоторого времени оставаться в неизменном состоянии, а остаток по задолженности будет постоянно изменяться, поскольку ссуда погашается по мере поступления денежных средств на счет клиента.

Кредитные операции банка с векселями могут предполагать покупку векселей. При этом банк, как и любой другой покупатель, становится владельцем приобретенного товара. Но если банк осуществляет кредитование векселя, то в этом случае он не является его собственностью, а передается ему во временное хранение в качестве обеспечения долга.